Nel 1967, la leadership nord-vietnamita dibatté energicamente su come andare avanti con la guerra. Mentre alcuni nel governo, tra cui il ministro della Difesa Vo Nguyen Giap, hanno sostenuto l'approccio difensivo e l'avvio di negoziati, altri hanno chiesto di perseguire un percorso militare convenzionale per riunificare il paese. Dopo aver subito pesanti perdite e con la sofferenza della loro economia sotto la campagna di bombardamenti americani, fu presa la decisione di lanciare un'offensiva su larga scala contro le forze statunitensi e del sud del Vietnam. Questo approccio era giustificato dalla convinzione che le truppe del Vietnam del Sud non erano più in grado di combattere efficacemente e che la presenza americana nel paese era altamente impopolare. La leadership riteneva che quest'ultima questione avrebbe incitato a una rivolta di massa in tutto il Vietnam del Sud una volta iniziata l'offensiva. Soprannominato il Offensiva generale, Rivolta generale, l'operazione era prevista per la festa di Tet (Capodanno lunare) nel gennaio 1968.
La fase preliminare prevedeva attacchi diversivi lungo le aree di confine per allontanare le truppe americane dalle città. Tra questi c'era anche un grande sforzo contro la base marina degli Stati Uniti a Khe Sanh, nel nord-ovest del Vietnam. In questo modo sarebbero iniziati attacchi più grandi e gli insorti Viet Cong avrebbero sferrato attacchi contro i centri abitati e le basi americane. L'obiettivo finale dell'offensiva era la distruzione del governo e dei militari del Vietnam del Sud attraverso una rivolta popolare e l'eventuale ritiro delle forze americane. Come tale, una massiccia offensiva di propaganda sarebbe condotta in congiunzione con le operazioni militari. L'accumulo dell'offensiva iniziò a metà del 1967 e alla fine vide sette reggimenti e venti battaglioni spostarsi a sud lungo il sentiero Ho Chi Minh. Inoltre, il Viet Cong è stato riarmato con fucili d'assalto AK-47 e lanciagranate RPG-2.
Il 21 gennaio 1968, un'intensa raffica di artiglieria colpì Khe Sanh. Ciò presagì un assedio e una battaglia che sarebbero durati per settantasette giorni e che avrebbero visto i 6000 marines respingere 20.000 vietnamiti del nord. In risposta ai combattimenti, il generale William Westmoreland, al comando delle forze statunitensi e dell'ARVN, diresse i rinforzi a nord, poiché temeva che i vietnamiti del nord intendessero invadere le province settentrionali della zona tattica I Corps. Su raccomandazione del comandante del III Corpo Tenente generale Frederick Weyand, ridistribuì anche altre forze nell'area intorno a Saigon. Questa decisione si rivelò fondamentale nei combattimenti che in seguito assicurarono.
Seguendo il piano che sperava di vedere le forze americane attratte a nord dagli scontri a Khe Sanh, le unità del Viet Cong spezzarono il tradizionale cessate il fuoco di Tet il 30 gennaio 1968, lanciando attacchi importanti contro la maggior parte delle città del Vietnam del Sud. Questi furono generalmente respinti e nessuna unità ARVN si spezzò o si guastò. Per i prossimi due mesi, le forze USA e ARVN, supervisionate da Westmoreland, respinsero con successo l'assalto dei Viet Cong, con combattimenti particolarmente pesanti nelle città di Hue e Saigon. In quest'ultimo caso, le forze del Viet Cong sono riuscite a sfondare il muro dell'Ambasciata degli Stati Uniti prima di essere eliminate. Una volta terminati i combattimenti, il Viet Cong era stato paralizzato in modo permanente e aveva cessato di essere una forza di combattimento efficace.
Il 1 ° aprile, le forze statunitensi hanno iniziato l'operazione Pegasus per alleviare i marines a Khe Sanh. Questo ha visto elementi del 1 ° e 3 ° Reggimento Marino colpire la Rotta 9 verso Khe Sanh, mentre la 1 ° divisione di cavalleria aerea si è mossa in elicottero per catturare elementi chiave del terreno lungo la linea di avanzamento. Dopo aver in gran parte aperto la strada a Khe Sanh (Route 9) con questo mix di forze aeree mobili e di terra, la prima grande battaglia ebbe luogo il 6 aprile, quando un combattimento di una giornata fu combattuto con una forza di blocco del PAVN. Continuando, i combattimenti si conclusero in gran parte con una lotta di tre giorni vicino al villaggio di Khe Sanh prima che le truppe statunitensi si unissero agli assediati Marines l'8 aprile.
Mentre l'offensiva del Tet si è rivelata una vittoria militare per gli Stati Uniti e l'ARVN, è stato un disastro politico e mediatico. Il sostegno pubblico iniziò a erodersi quando gli americani iniziarono a mettere in discussione la gestione del conflitto. Altri dubitavano della capacità di Westmoreland di comandare, portando alla sua sostituzione nel giugno 1968, dal generale Creighton Abrams. La popolarità del presidente Johnson crollò e si ritirò come candidato alla rielezione. Alla fine, è stata la reazione dei media e lo stress di un crescente "divario di credibilità" a causare il maggior danno agli sforzi della Johnson Administration. Noti giornalisti, come Walter Cronkite, iniziarono a criticare apertamente Johnson e la leadership militare, oltre a chiedere la fine negoziata della guerra. Sebbene avesse basse aspettative, Johnson concesse e aprì colloqui di pace con il Vietnam del Nord nel maggio 1968.